9月23日，近日，长城证券(002939.SZ)的ABS业务违反了相关规定，深圳证监局决定对其采取出具警示函监督管理措施。
Wind数据统计，截止9月23日，长城证券承销ABS项目共30个，从基础类型上看，应收账款、企业债权占比较高，长城证券承销的ABS项目合计金额139.62亿元，全行业排名第21位。
今年以来，各地证监局继续排查ABS业务中的风险漏洞，也陆续对相关方作出处罚决定，包括华林证券、开源证券、华泰联合证券均接到ABS方面的罚单。
深圳证监局指出，经查，长城证券ABS业务存在如下问题：
一是尽职调查不充分，现金流预测不合理，未建立相对封闭、独立的基础资产现金流归集机制；
二是存续期间未有效督促资产服务机构履行义务，未有效进行基础资产现金流跟踪检查；
三是临时报告、定期报告未完整、如实披露基础资产现金流归集情况。
以上情形，违反了《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》第十三条、第四十二条、第四十四条，以及《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》第十三条的有关规定。
依据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》第四十六条的规定，深圳证监局决定对长城证券采取出具警示函的监督管理措施，措施自决定书下发之日起执行。长城证券应加强资产证券化业务的内控管理，认真开展自查整改。
